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생활정보

IRP 계좌 개설 장단점

알짜배기코쟁이 2023. 1. 3. 14:30

노후준비에 대한 걱정 한 번쯤 해보셨나요?

요즘 같은 고물가시대에 여기저기 드는 비용이 만만치 않죠?

근로자가 퇴직하거나 이직할 때 받는 퇴직금을 퇴직계좌에 적립해 연금 및 노후자금으로 활용할 수 있도록 하는 제도가 있다고 합니다.

재직 중에도 가입할 수 있으니 자세히 읽어 보시기 바랍니다.

IRP 계좌개설이란?

IRP 계좌개설이란 개인형 퇴직연금이라는 의미로 개인이 퇴직연금을 운용할 수 있는 제도입니다.

퇴직금 수령시 IRP 퇴직연금 계좌가 필수로 있어야 하고, 은퇴할 때 일시불로 받는 방법과 연금의 형태로 받는 방법이 있습니다.

개인형 퇴직연금 IRP는 소득이 있는 근로자라면 누구나 가입할 수 있는 연금저축계좌입니다.

퇴직연금을 퇴직할때 이체하거나, 퇴직하지 않은 상태에서 추가로 가입해 운용할 수 있는 상품이니 알아두시기 바랍니다.

IRP 계좌개설 조건은?

IRP 계좌개설시 퇴직연금은 받은 퇴직금과 추가 납입을 통해 운영하여 55세 이후 연금을 받아볼 수 있는 통장으로 납입 한도는 연간 1,800만 원입니다.

연금을 받을 수 있는 나이는 만 55세 이후부터이고, 30% 안전자산 의무보유에 주식형 자산은 최대 70%까지 분산가능합니다.

또한 IRP계좌개설은 직장인 뿐만 아니라 퇴직금을 받지 않는 회사원, 공무원, 군인, 교사, 자영업자등 연금 혜택을 가지는 직업군들도 가입할 수 있지만 당연하게 소득이 있어야 운용이 가능합니다.

IRP 계좌개설 장점

IRP 계좌개설의 장점은 근로자의 퇴직금을 자신의 명의의 퇴직계좌에 적립해 연금 등 노후자금으로 활용할 수 있게 하는 제도로 퇴직하지 않더라도 누구나 개설할 수 있습니다.

연간 1,800만원까지 입금할 수 있고 연금저축을 포함해 최대 700만 원까지 세액공제를 받을 수 있다는 장점이 있습니다.

총 급여가 5,500만 원 이하일 경우 16.5% 초과일 경우 13.2%의 세액공제 세율이 적용됩니다.

즉 연간 700만원을 입금했다 가정했을 때 각각 1,155,000원, 924,000원의 세액공제를 받을 수 있습니다.

종합소득 과세표준	총 급여액 (근로소득 금액만 있을 경우)	세액 공제 한도	공제율
4000만원 이하	5500만원 이하	700만원	16.5%
4000만원 초과 1억원이하	5500만원 초과 1억2000만원 이하	700만원	13.2%
1억원 초과	1억 2000만원 초과	700만원	13.2%

※ 연금 수령시 세금혜택

자기 부담금 : 만 55세 이후 연금으로 수령 시 기타 소득세 대신 3.3~5.5%의 연금소득세로 대체

- 70세 미만 : 5.5%

- 70세 이상 80세 미만 : 4.4%

- 80세이상 : 3.3%

비슷한 효과가 있는 연금저축펀드가 있는데 연금저축펀드의 경우 정기적인 소득이 없는 사람들이 가입을 할 수 있도록 설계가 되어 있으며 세액공제한도가 IRP와 차이가 있기 때문에 회사를 다니고 있는 입장이라면 IRP 퇴직연금 계좌를 개설하는 것이 세액공제 한도도 높고 좋습니다.